Constitution de pension pour les Indépendants

En tant qu'indépendant, il est essentiel d'anticiper votre retraite et de vous constituer une pension complémentaire, car la pension légale seule ne suffira pas à maintenir votre niveau de vie.

Solutions disponibles

Différentes options s'offrent à vous :

• Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI)
• Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI), si vous êtes indépendant en personne physique
• Engagement Individuel de Pension (EIP), si vous êtes gérant d'une société
• Contrat INAMI, si vous êtes un professionnel de la santé conventionné
• Épargne-pension et épargne à long terme

Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI)

C'est une solution fiscalement avantageuse permettant de se constituer une pension tout en bénéficiant de réductions d'impôts et de cotisations sociales.

Fiscalité avantageuse

• Aucune taxe sur les primes
• Exonération d'impôts sur les participations bénéficiaires
• Imposition finale sous forme de rente fictive

Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI)

Une solution complémentaire à la PLCI, permettant une réduction d'impôt de 30 % sur les primes versées.

• La pension totale (pension légale + complémentaire) ne peut dépasser 80 % des revenus de référence
• Imposition finale à 10 % sur le capital pension
• Exonération de l’impôt sur la participation bénéficiaire

Engagement Individuel de Pension (EIP)

Une option idéale pour les gérants de société permettant à leur entreprise de financer leur pension.

• Qui paie les primes ? Votre société finance les primes, qui sont déductibles comme charges professionnelles (respect de la règle des 80 %)
• Avantages fiscaux :
  • Primes non considérées comme un avantage de toute nature
  • Imposition favorable à la sortie entre 20 % et 10 % selon l'âge et l'activité
  • Possibilité de financer des années de carrière antérieures (backservice)

Contrat INAMI

Destiné aux professionnels de la santé conventionnés, l’INAMI finance une pension complémentaire similaire à une PLCI sociale.

• Exonération d'impôt à 100 % sur les participations bénéficiaires
• Imposition finale sous forme de rente fictive
• Cotisation INAMI de 3,55 % et cotisation de solidarité de 0 à 2 %

Garanties complémentaires disponibles

Les différents produits de pension peuvent inclure des options supplémentaires comme :

• Garantie décès : versement d'un capital à vos bénéficiaires
• Rente d'incapacité de travail
• Garantie exonération de prime : la compagnie prend en charge vos primes en cas d’incapacité

Investissement immobilier via votre pension complémentaire

Votre réserve constituée peut servir à financer un bien immobilier situé dans l’Espace économique européen. Différentes options sont possibles :

• Avance sur réserve
• Utilisation du capital à l’échéance pour rembourser un prêt hypothécaire
• Utilisation du contrat comme garantie pour un emprunt immobilier

N'hésitez pas à nous contacter pour évaluer ensemble la meilleure solution selon votre situation professionnelle et personnelle.